Wanneer u ‘de cijfers’ op uw bureau krijgt, weet u dan ook wat ze zeggen? Ziet u ook wat er echt gebeurt? Als die cijfers u al iets ‘vertellen’, vertellen ze u dan het juiste verhaal? Om dat te weten en te zien, zijn er een aantal fundamentele ratio’s die u moet kennen.
Als u zich ooit afvraagt, “hoe zou mijn CFO dit aanpakken?” dan is dit stukje voor u.
Een toegewijde CFO zal u vertellen een aantal ratio’s onder de loep te nemen die u zeker moet kennen voor een goed begrip van de werkelijke toestand van uw onderneming en de bedrijfsresultaten. Vier om precies te zijn.
1. De liquiditeitsratio’s zijn de levensaders van uw cashflow
Voor een duidelijk financieel inzicht moet u eerst en vooral uw liquiditeit kunnen inschatten. Kunt u op de korte termijn aan uw verplichtingen voldoen? Daarvoor moet u de current ratio en de quick ratio bekijken.
- a. Om de current ratio te kennen, deelt u de vlottende activa door uw kortlopende schulden. Komt u uit op een ratio van meer dan 1, dan zit u waarschijnlijk gebeiteld en kunt u uw schulden betalen.
- b. De quick ratio wordt ook wel eens de ‘acid test’ genoemd. Hierbij laat u uw voorraden buiten beschouwing om een duidelijker beeld te krijgen van uw vermogen om snel schulden te betalen.
2. De rentabiliteitsratio’s vormen de gezondheidscheck van uw winst
Na uw liquiditeit bekijkt u de rentabiliteit. Omzet is goed, maar winst is beter. Hoe zit dat bij u? Daarvoor checkt u deze 3 ratio’s:
- a. De brutomarge is uw verkoopprijs min de kostprijs, gedeeld door de verkoopprijs. Dat is een essentiële maatstaf om te zien hoeveel u overhoudt na aftrek van de rechtstreekse kosten.
- b. De nettomarge is wat van elke zuurverdiende euro overblijft nadat álle kosten betaald zijn.
- c. Return on Investment (ROI): de ultieme manier om te bekijken of uw investeringen wel de moeite lonen. Deel hiervoor de winst van uw investering door de kosten van de ervan. Naar waar wijst het duimpje?
3. De solvabiliteitsratio’s tonen hoe stabiel uw onderneming is op de langere termijn
Deze ratio’s geven aan of u al dan niet solvabel bent, en of uw onderneming in the long run haar schulden kan bijven betalen.
- a. De Debt-to-Equity Ratio verkrijgt u door uw totale schulden te delen door het eigen vermogen. Het geeft een mooi beeld van hoe u uw onderneming financiert en kan een waarschuwing zijn als u al te zwaar leunt op geleend geld.
4. De efficiëntieratio’s brengen de productiviteit van uw onderneming haarscherp in beeld
Om te evalueren of u de beschikbare middelen wel goed (genoeg) gebruikt is het best om volgende criteria even af te toetsen:
- a. De omloopsnelheid van debiteuren geeft aan hoe snel uw klanten betalen. Hiervoor deelt u de jaarlijkse verkopen door het gemiddelde debiteurensaldo.
- b. Als u de omzet per werknemer en zijn/haar productiviteit kent, krijgt u een duidelijk zicht op de personeelsefficiëntie binnen uw onderneming. Dit helpt u om de personeelsefficiëntie onderbouwd te evalueren.
Besluit
Een klassieke volkswijsheid zegt: meten is weten, gissen is missen en gokken is dokken.
Ratio’s zijn de cijfers en getallen die het verhaal van uw onderneming heel gedetailleerd vertellen. Wie goed naar dit verhaal luistert, weet waar naartoe met zijn onderneming. Het mooie hieraan is dat je bovendien geen financiële goeroe hoeft te zijn om hiermee aan de slag te gaan. Remote CFO helpt u die verhalen correct te ontcijferen en te interpreteren, en de juiste wegen in te slaan die naar het financiële succes leiden.
Zit u met specifieke vragen over welke ratio’s het meest relevant zijn voor uw onderneming.? Of hoe ze kunnen bijdragen om uw bedrijfsresultaten te verbeteren? Samen met uw Remote CFO brengen we de cijfertjes tot leven en maken we dat u met een heldere visie het juiste financiële bewandelt.
Zit u nog met vragen over dit onderwerp, of vraagt u zich af hoe Remote CFO u door de financiële mijnenvelden kan loodsen, op weg naar solide groei en duurzaam succes? Wij wonen maar een muisklik bij u vandaan.